€100 per maand is niet klein als je vroeg begint. €500 per maand is niet vanzelf genoeg bij een late start en groot pensioengat.
Voor ZZP’ers draait pensioeninleg om twee vragen: wat past, en wat is nodig? Daarna kijk je naar je jaarruimte, het bedrag dat je fiscaal mag inleggen.
Eerst de snelle vergelijking
Deze tabel rekent met €100, €250 en €500 per maand tot je 67e. De opbouwfase gebruikt 5% nominaal rendement per jaar, daarna zetten we kapitaal om naar bruto maanduitkering. Dat doen we tot ongeveer 90 jaar, met 3% rendement tijdens de uitkering.
| Stap | Berekening | Uitkomst |
|---|---|---|
| €100/mnd | 30 jaar opbouwen | ca. €83.000 kapitaal, ca. €418/mnd uitkering |
| €100/mnd | 20 jaar opbouwen | ca. €41.000 kapitaal, ca. €206/mnd uitkering |
| €250/mnd | 30 jaar opbouwen | ca. €208.000 kapitaal, ca. €1.045/mnd uitkering |
| €250/mnd | 20 jaar opbouwen | ca. €103.000 kapitaal, ca. €516/mnd uitkering |
| €500/mnd | 30 jaar opbouwen | ca. €416.000 kapitaal, ca. €2.089/mnd uitkering |
| €500/mnd | 20 jaar opbouwen | ca. €206.000 kapitaal, ca. €1.032/mnd uitkering |
Dit zijn planningsbedragen, geen belofte, want beleggingen en kosten kunnen tegenvallen. Belasting na je AOW-leeftijd hangt ook af van je situatie. Toch geeft de tabel een bruikbare eerste orde van grootte.
CBS StatLine geeft voor ZZP’ers in 2024 een mediaan inkomen uit zelfstandige arbeid van €40.800. Het gaat om ZZP’ers met zelfstandig werk als hoofdinkomen. Dan is €100 per maand ongeveer 3% daarvan, en €250 per maand ongeveer 7%. €500 per maand is ongeveer 15%, geen norm, maar het maakt ronde bedragen minder los.
€100 per maand: goed begin, geen wondermiddel
€100 per maand is €1.200 per jaar, vaak nog passend naast belastingreserve, buffer en AOV. Zeker bij wisselend inkomen is dat belangrijk, want haalbaar is beter dan perfect op papier.
Bij 30 jaar opbouw groeit €100 per maand naar ongeveer €83.000. In deze voorbeeldrekening kan dat later ongeveer €418 bruto per maand aanvullen. Bij 20 jaar opbouw is dat ongeveer €206 per maand, bij 10 jaar grofweg €78.
Daarmee is €100 per maand vooral logisch als:
- je vroeg begint en het bedrag later wilt verhogen
- je nu nog weinig ruimte hebt, maar wel de gewoonte wilt bouwen
- je pensioengat beperkt is door AOW, oud werkgeverspensioen of eigen vermogen
- je eerst je buffer of AOV op orde wilt houden
ℹ Klein bedrag, wel fiscaal checken
Ook €100 per maand moet je niet blind aftrekken. Lijfrente-inleg is pensioeninleg via een geblokkeerde rekening of verzekering. Die inleg is alleen aftrekbaar als je jaar- of reserveringsruimte hebt. Gebruik de jaarruimte tool voordat je de aftrek in je aangifte meeneemt.
€250 per maand: vaak een serieus basisbedrag
€250 per maand is €3.000 per jaar, voor veel ZZP’ers een praktische middenweg. Het bedrag maakt later verschil, zonder je geldplanning meteen op te blazen.
In de voorbeeldrekening geeft €250 per maand na 30 jaar ongeveer €208.000 kapitaal. Omgerekend is dat ongeveer €1.045 bruto per maand tussen 67 en 90. Begin je 20 jaar voor pensioen, dan zakt dat naar ongeveer €516 per maand.
Dit past goed bij een beperkt pensioengat, bv omdat je al oud werkgeverspensioen hebt. Check dat op Mijnpensioenoverzicht, trek je AOW af en kijk wat mist. De werkwijze staat uitgebreider in hoeveel pensioen moet je per maand sparen als ZZP’er.
| Stap | Berekening | Uitkomst |
|---|---|---|
| Inleg | Per maand | €250 |
| Per jaar | Bruto pensioeninleg 12 × €250 | €3.000 |
| Netto druk | Bij 37,56% aftrek, indicatief €3.000 × (1 − 37,56%) | ca. €1.873 per jaar |
Die netto druk is indicatief: aangifte, tariefschijf, heffingskortingen en aftrekposten bepalen de uitkomst. Fiscale aftrek helpt dus, maar je moet de €250 per maand eerst kunnen missen.
€500 per maand: stevig, maar niet altijd fiscaal volledig aftrekbaar
€500 per maand is €6.000 per jaar, stevig bij een eenmanszaak met wisselende winst. Het kan logisch zijn bij goede winst, late start of weinig pensioen uit loondienst. Het kan te fel zijn als je buffer dun is.
Bij 30 jaar opbouw komt €500 per maand uit op ongeveer €416.000 kapitaal. Dat is in deze voorbeeldrekening ongeveer €2.089 bruto per maand als aanvulling. Bij 20 jaar opbouw is dat ongeveer €1.032 per maand, bij 10 jaar ongeveer €390.
De fiscale vraag is simpel: past €6.000 per jaar binnen je jaarruimte?
| Winst uit 2025 | Indicatieve jaarruimte 2026 bij €0 werkgeverspensioen | Past €500 per maand volledig? |
|---|---|---|
| €25.000 | ca. €1.748 | Nee |
| €30.000 | ca. €3.248 | Nee, ongeveer de helft |
| €40.000 | ca. €6.248 | Ja, net |
| €60.000 | ca. €12.248 | Ja |
| €100.000 | ca. €24.248 | Ja |
Deze voorbeelden gebruiken de 2026 formule voor een ZZP’er zonder pensioen via een werkgever. De formule is 30% van de premiegrondslag; AOW-franchise is €19.172 en inkomensgrens €137.800. De details staan in jaarruimte 2026 voor ZZP’ers.
⚠ Jaarruimte is niet hetzelfde als pensioenbehoefte
Je pensioengat kan vragen om €500 per maand, toch kan je jaarruimte maar €3.248 zijn. Dan is niet het hele bedrag aftrekbaar als jaarruimte. Je kunt nog kijken naar reserveringsruimte, of het restant vrij sparen of beleggen.
Koppel het bedrag aan je pensioengat
Begin niet met een rond maandbedrag omdat het netjes voelt. €250 klinkt verstandig, maar met AOW en oud pensioen mis je misschien €300 per maand. Dan is €250 juist fors, al kan het ook andersom. Misschien wil je later €3.500 bruto per maand, met weinig werkgeverspensioen en start op je 52e. Dan is €500 per maand misschien nog te weinig.
Werk daarom in deze volgorde:
- Kies je gewenste bruto maandinkomen na pensioen.
- Trek je verwachte AOW af. De SVB noemt vanaf 1 juli 2026 voor volledige AOW €1.662,16 bruto per maand voor een alleenstaande en €1.139,39 per persoon voor gehuwden of samenwonenden.
- Trek oud werkgeverspensioen af, liefst vanuit Mijnpensioenoverzicht.
- Zet bestaand pensioenkapitaal om naar een maandbedrag.
- Kijk welk gat overblijft en welk maandbedrag daarbij hoort.
Daarna pas: jaarruimte of vrij vermogen
Als je maandbedrag bekend is, komt de fiscale route in beeld. Lijfrente-inleg binnen je jaarruimte is aftrekbaar in box 1. Het tegoed telt niet mee in box 3. Later betaal je box 1 belasting over de uitkering. Dat is vaak nuttig, maar het geld staat vast voor pensioen.
Vrij sparen of beleggen is flexibeler: geen aftrek, mogelijk box 3, maar je kunt erbij. Voor ZZP’ers is die ruimte soms geen luxe, maar gewoon nodig.
Een nuchtere verdeling kan er zo uitzien:
| Situatie | Logische aanpak |
|---|---|
| Lage of wisselende winst | Begin met een vast laag bedrag en stort extra in goede kwartalen |
| Genoeg jaarruimte, dunne buffer | Niet de hele ruimte vullen, eerst buffer stevig genoeg maken |
| Groot pensioengat, hoge winst | Structurele maandinleg combineren met extra jaarstorting |
| Maandbedrag hoger dan jaarruimte | Jaarruimte gebruiken en restant vrij opbouwen of reserveringsruimte checken |
| Deels loondienst, deels ZZP | Factor A of UPO bedrag meenemen, anders reken je te ruim |
Voor de definitieve fiscale ruimte gebruik je de jaarruimte tool. Die rekent met inkomen, eventuele pensioenopbouw via loondienst en ongebruikte ruimte uit vorige jaren.
Wat kies je dan?
Als je geen idee hebt waar je moet beginnen, gebruik dan deze grove indeling:
- €100 per maand als startbedrag wanneer je vooral ritme wilt opbouwen of eerst andere risico’s moet afdekken.
- €250 per maand als serieus basisbedrag als je pensioengat beperkt of gemiddeld is en je genoeg jaarruimte hebt.
- €500 per maand als stevige inleg bij hogere winst, late start of een duidelijk groter pensioengat.
Het beste bedrag is zelden precies €100, €250 of €500. Het past bij je gat, jaarruimte en slechtste kwartaal, niet alleen bij je beste maand.
Gebruikte bronnen
- Belastingdienst, jaarruimte voor aftrek van lijfrentepremies, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- Belastingdienst, aftrekken lijfrentepremies, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- Belastingdienst, Uitgaven voor inkomensvoorzieningen 2026, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- SVB, AOW-bedragen vanaf 1 juli 2026, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- Mijnpensioenoverzicht.nl, uitleg bruto en netto berekening, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- Nibud, ZZP en pensioen, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- Wijzer in geldzaken, pensioen voor zzp’ers, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- CBS StatLine 86163NED, zelfstandigen inkomen en vermogen, voorlopige cijfers 2024, gecontroleerd op 2 juli 2026.
- ZZP Pensioenplanner, rekenaannames voor de voorbeeldtabellen: 5% nominaal rendement per jaar tijdens opbouw, 3% rendement per jaar tijdens uitkering, uitkering tot ongeveer 90 jaar.
Dit artikel is algemene informatie voor pensioenplanning. Het is geen persoonlijk financieel advies, belastingadvies of productadvies.